主管:伍潔鏇女士
上市科負責監察上市程序及發行人持續遵守其須根據《上市規則》履行的責任,以及確保有關規則反映國際最佳常規。上市分為以下職能:
首次公開招股審查
首次公開招股審查負責處理股本證券的新上市申請(包括上市公司被視為新上市之交易),同時亦負責處理申請人在呈交上市申請存檔前關於首次公開招股的查詢。此外,首次公開招股審查亦向市場發出指引並制訂有關首次公開招股的政策。
上市發行人監管
上市發行人監管負責確保維持一個公平有序兼高效率的證券交易市場。上市發行人監管負責監察上市公司持續遵守《上市規則》的責任,包括上市公司的持續 披露責任及其企業管治常規;以及處理上市公司申請後續發行股本的事宜;亦處理撤銷上市、公眾對上市公司的投訴及查詢,以及向上市公司及市場人士闡釋《上市規則》之應用事宜。
結構性產品及定息產品
結構性產品及定息產品負責處理結構性產品及債務證券的上市申請、監察上市後遵守規則的情況、處理投訴及投資者教育;亦謀求制定相關的政策計劃及加強規例,以提升結構性產品及定息產品市場發展的業界標準。
會計事務
會計事務負責所有有關會計及審計的事宜,包括:進行財務報表審閱計劃以鼓勵上市發行人作出高水平的財務披露;就上市發行人財務報表中發現的涉嫌重大會計及審計不當情況轉介相關個案予其他監管機構跟進;就會計及審計事宜提供內部顧問服務及審閱首次公開招股申請;以及因應最新的會計、審計、財務披露及監管發展而提出《上市規則》修訂建議並實施有關工作。
上市科規則執行
上市科規則執行負責調查可能違反《上市規則》的情況,然後發出監管信函(例如警告信函)或者就更嚴重的事宜向上市(紀律)委員會提出並執行紀律程序。
政策及秘書服務
政策及秘書服務負責執行上市委員會制定的政策綱領、協調政策工作及發展事宜,以及在可影響上市申請人、上市公司及上市運作的政策事宜上扮演主 導角色;亦負責為上市委員會及上市覆核委員會提供秘書支援服務;此外也協助上市履行常規及臨時匯報責任、 提供研究支援及數據分析、制定及監察上市年度預算、緊急情況安排,以及監察本交易所執行行政、政策及支援工作。
上市營運風險管控
上市營運風險管控負責監督與上市科有關的合規,內部控制和風險管理事項。亦為部門設計上市科政策和程序準則,並作合規性審批,確保部門擁有適當的政策和程序,以遵守有關立法和規則規定。除此以外,參與制定操作流程,協調監督使這些政策和程序得到充分理解並有效執行。